Les solutions pour alléger la fiscalité de votre entreprise
Certaines entreprises peinent à dégager des marges suffisantes à cause d’une fiscalité trop lourde, même lorsqu’elles sont rentables. L’impôt sur les sociétés, les charges sur les rémunérations ou la taxation des dividendes diminuent leur capacité d’autofinancement. Pour s’en sortir, elles n’ont pas d’autres choix que de trouver des solutions pour alléger cette pression fiscale. Gros plan sur les pistes à explorer pour réduire son exposition fiscale tout en respectant la loi.
Contacter un cabinet de gestion de patrimoine implanté localement pour identifier les leviers fiscaux
Ce type de cabinet maîtrise les subtilités du droit fiscal français qui peuvent influencer les décisions d’une société. Il sait repérer les régimes dérogatoires applicables selon la nature de l’activité, le statut du dirigeant ou la structuration du capital. Il peut orienter vers des options plus avantageuses, comme l’intégration fiscale pour les groupes ou l’usage encadré des dispositifs d’exonération. Sa mission ne se limite pas à une lecture des textes. Il analyse leur portée réelle au regard des contraintes de gestion, des évolutions juridiques et des risques de redressement.
La proximité géographique de ces structures est utile pour avoir une meilleure compréhension de l’écosystème économique local et des opportunités sectorielles. Les cabinets spécialisés dans la gestion de patrimoine à Bordeaux illustrent bien cette capacité à articuler une expertise réglementaire et connaissance du terrain. Ces experts fournissent des solutions adaptées aux réalités bordelaises, loin des modèles standardisés peu opérants en contexte réel.
Optimiser les charges et les investissements de manière stratégique
La planification des dépenses est un bon moyen pour réduire la charge fiscale. Anticiper les dépenses utiles en fin d’exercice fiscal aide par exemple à lisser intelligemment le résultat comptable. Les sociétés qui constatent un bénéfice plus important que prévu peuvent décider d’avancer certains décaissements planifiés pour l’exercice suivant.
Les amortissements offrent également une flexibilité appréciable dans la gestion fiscale. Les entreprises peuvent choisir entre l’amortissement linéaire et l’amortissement dégressif selon leurs objectifs. L’amortissement dégressif donne la possibilité de déduire de gros montants durant les premières années, abaissant temporairement la charge fiscale. À l’inverse, l’amortissement linéaire répartit de manière uniforme la déduction sur la durée de vie du bien.
Les dépenses de recherche et développement ouvrent droit aussi au crédit d’impôt recherche, qui peut atteindre 30 % des dépenses éligibles jusqu’à 100 millions d’euros. Ce dispositif couvre les salaires des chercheurs ainsi que les frais de fonctionnement.
Utiliser les dispositifs d’épargne et d’intéressement pour réduire la pression fiscale
L’épargne salariale et les mécanismes d’intéressement servent à redistribuer une partie des résultats dans des conditions fiscales particulièrement favorables. Pour l’entreprise, ces dispositifs diminuent la base soumise aux charges sociales et à l’impôt. Pour les salariés comme pour le patron, les montants versés peuvent être exonérés ou différés, tout en alimentant une épargne à moyen terme.
Le Plan d’Épargne Entreprise (PEE) et le Plan d’Épargne Retraite Collectif (PERCO ou PERCOL) sont des outils éprouvés dans les structures de plus de dix employés. Ils peuvent également être mis en place dans des TPE ou des sociétés unipersonnelles. Le dirigeant non salarié peut en bénéficier dans certaines configurations, en particulier lorsqu’il relève du régime des travailleurs indépendants ou d’une structure assimilée.
L’intéressement, quant à lui, ne nécessite pas de participation aux bénéfices. Il repose sur des critères objectifs fixés par accord, qui peuvent refléter l’atteinte d’un chiffre d’affaires, d’une marge brute ou d’indicateurs non financiers. Son caractère aléatoire et collectif permet de mobiliser les équipes sans rigidité contractuelle, tout en répondant aux exigences de l’administration fiscale. En combinant plusieurs dispositifs, une entreprise peut ainsi transformer une partie de sa charge fiscale en levier d’engagement interne.
